В ОАЭ всегда было легко вести бизнес, в большей мере благодаря простоте законодательства. Но поскольку бизнес-среда развивается, разрастается и не всегда компании выбирают легальные пути, в последние годы, государство стало относиться к бизнесу строже. В эмиратах постоянно проводятся кампании борьбы с отмыванием денег, контрабандой, мошенничеством и т.д. и гос.органы предпринимают шаги к усилению прозрачности деловой среды. Наш эксперт Ольга Суханова рассказывает об очередном нововведении:
Слышали ли Вы об обновлениях в законах и UBO (Ultimate Beneficial Owner)? Если нет, то сегодня я раскрою эту тему.
Итак, в законодательной базе ОАЭ появились обновления, а именно: вступило в силу Постановление Кабинета министров ОАЭ № (58) от 2020 года о Регламенте процедур реальных бенефициаров – Cabinet Resolution No. (58) of 2020 on the Regulation of the Procedures of the Real Beneficiary.
В данном документе говорится что, все компании, зарегистрированные в ОАЭ (в том числе в Свободных Экономических Зонах (Free Zones), обязаны вести регистры реальных бенефициарных собственников, а так же регистры партнеров и акционеров и подавать информацию по бенефициарным собственникам в уполномоченные органы Свободной Экономической Зоны (Free Zones Authorities) или Министерство Экономического Развития (DED), если речь идет об Обществах с Ограниченной ответственностью (LLC Mainland компании).
Оно вступило в силу 28 августа 2020 года. И в течение 2-х месяцев (60 дней) с даты опубликования все, кого это касается, должны подать документы с обновленными данными. Подать уведомление нужно уже в ближайшие дни, так как срок истекает 26 октября 2020 года.
Давайте теперь разберемся, кого же это касается?
Как мне пояснили в Министерстве Экономического Развития (Department of Economic Development – DED), это касается только компаний, в составе учредителей которых несколько партнёров, или иностранная компания, или филиал иностранной компании (branch of foreign company) из стран GCC.
Реальным бенефициаром является:
- Лицо, владеющее или окончательно контролирующее двадцать пять процентов (25%) или более акций компании, зарегистрированной в ОАЭ, посредством прямых или косвенных акций или капитала;
- Любой, кто бы ни приобрел двадцать пять процентов (25%) или более прав голоса.
Освобождены от применения положений этой резолюции:
– Financial Free Zones (DIFC и ADGM),
– юридические лица, лицензированные или зарегистрированные в государстве,
– компании, находящиеся в полной собственности федерального или местного правительства.
В соответствии с директивами, изданными в Резолюции, компания должна заполнить форму Ultimate Beneficial Owner Register или Application и отправить ее в Министерство Экономического Развития (Department of Economic Development – DED). (если компания во фризоне, то они разрабатывают свои формы и должны прислать сами).
В разговоре с представителями DED Dubai было разъяснено, что для материковых компаний (LLC Mainland Companies), эта форма вскоре появится на их вебсайте.
Крайний срок для подачи вышеуказанного – 26 октября 2020 г. Рекомендуем подготовиться заранее.
Итак, документы которые запросят от материковых компаний или иными словами ООО (LLC):
– для юридических лиц:
полное имя,
национальность,
место и дата рождения,
адрес места жительства,
имя и адрес работодателя,
удостоверение личности или проездной документ;
– для корпоративных акционеров:
учредительные документы,
корпоративный адрес и данные высшего руководства;
доля участия и права голоса каждого акционера;
даты приобретения.
В дополнение к вышеизложенному, компании, подпадающие под это регулирование, должны подготовить и вести Реестр акционеров, который должен быть предоставлен Министерству Экономического Развития (DED) или другому проверяющему органу по их запросу.
Реестр акционеров должен включать всю ту же информацию и копии документов.
Важно отметить, что компания обязана назначить одно контактное лицо в качестве своего уполномоченного представителя для выполнения и предоставления в Министерстве Экономического Развития (DED) всей необходимой информации, как указано в настоящем документе.
В будущем следует направлять электронное письмо в Министерство Экономического Развития (DED) в течение пятнадцати календарных дней с даты изменений в данных собственников, указанных выше в перечне.
В завершении, можно добавить, что не все Свободные Экономические Зоны в ОАЭ (Free Zones) сейчас готовы предоставить форму для заполнения и принять требуемые новыми правилами подачи данных, многие в процессе создания/разработки и принятия соответствующих решений по выделению отдела для приема документов.
Однако в настоящее время Министерство в сотрудничестве с лицензирующими органами выпускает единое руководство и инструкции для соответствующих действий.
Наконец, мы советуем вам создать два конкретных реестра для Бенефициарного владельца и Акционеров / Партнеров, эти реестры должны храниться в штаб-квартире компании до тех пор, пока Регистратор не объявит о запуске нового онлайн-портала для представления необходимых данных из указанных реестров.
Если же Вы единовластный владелец, Вам нет необходимости сдавать/отчитываться.
Напомним, что крайний срок истекает 26 октября 2020 года.
Для получения дополнительных разъяснений, пожалуйста, обращайтесь в Министерство или в Руководство Вашей Фри Зоны.
Ваш эксперт по учету и аудиту, Ольга Суханова.
Сайт okdubaiok.com
Почта os@okdubaiok.com